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瑞士銀行不保密，貪官末日？

http://www.CRNTT.com   2014-05-08 15:58:45

美國《海外賬戶納稅法案》（FATCA）終結瑞士銀行保密制度   　　即便還有巴拿馬、杜拜等地可轉移匿名資金，但對非法資金持有者已經構成巨大壓力 　　有傳聞稱，瑞士銀行一宣布“不再保密”，就有天量資金從瑞士轉移到巴拿馬、杜拜等仍然可以匿名存放資金的地方。但這或許只能是一個短期方案，預計這類不接受新標準離岸中心將面臨施壓，被要求配合。經合組織今年可能列出一份不簽署信息透明協議國家的黑名單。這對資金所有者也將是很大的壓力。 　　換言之，瑞士銀行數百年保密制度的終結，背後是美國主導的多國反腐敗和反逃稅聯合行動，強大的主權國家力量讓原以為不會改變的制度終結了。 但要想看到“中國貪官末日”，也須主動向瑞士等國施壓 　　本次瑞士宣布可交換的信息僅與稅收目的有關，還不能說是貪官末日 　　對於“自動向其他國家交出外國人賬戶的詳細資料”，瑞士銀行家協會表示：“只要所交換信息僅與稅收目的有關，瑞士的銀行願意與其他金融中心自動交換信息。” 　　“僅與稅收目的相關”，這是一個很重要的前提。畢竟，美國要求瑞士開放賬戶信息初衷在於追討逃稅。因此並不是所有聲稱有問題的資金，瑞士銀行都會把信息公之於眾。而逃稅問題與中國人關心的“貪官轉移腐敗所得”，並不是一碼事。官員轉移到海外的資產，並不是稅款少交，而往往是整個資金來源都非法。在這種情況下，如果不與瑞士等國合作，像台灣查陳水扁那樣將調查定為刑事調查，腐敗官員的資金恐怕仍然不會有什麼問題。 　　中國非法資金轉移至海外形勢嚴峻，而目前並沒有採取什麼有力辦法 　　然而，問題就在於，目前缺少與瑞士等國在刑事調查方面的合作。 　　關於非法資金流失到海外的形勢，目前已經相當嚴峻。據研究，公開的媒體資料顯示，近年來最高人民檢察院、商務部、公安部、審計署、中國社科院和中國人民銀行等部門在不同時間發布的外逃貪官數量和涉案金額總計有九種版本之多。綜合這些說法，外逃貪官數量在4000～18000 人之間，涉案金額在400 億～8000 億人民幣之間。但追逃的成效並不明顯，自1998年至2008 年4月，中國檢察機關在國內外有關部門的協助下，“成功抓獲了潛逃國外的貪官300 多人。”這個數據與同期腐敗分子外逃數量相比，顯然不夠樂觀。 　　而被抓獲的潛逃貪官，典型的是那種某國有銀行支行行長詐騙、轉移數十億到國外，這其實都是特別明顯的職務犯罪，與人們一般理解的官員貪腐轉移資產並非一回事，類似查陳水扁賬那樣，“高級幹部轉移非法資金到瑞士銀行”這樣的例子還幾乎未曾確鑿出現過。 　　而按前國際貨幣基金組織經濟學家卡爾領導的一項研究，在2002到2011年這十年間，中國的非法資金外流數量位列榜首，約為1萬億美元（這已經是根據最新研究方法大幅度縮水後的數字）。而據波士頓咨詢集團（BCG）的說法，瑞士銀行存款額有27%，約合2.1萬億美元屬於海外資產，這2.1萬億美元，或許有相當一部分來自中國。

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