七、其他財政收支審計查出問題的糾正情况
（一）3家股份制銀行資産負債損益審計查出問題的糾正情况。
中國銀行股份有限公司、交通銀行股份有限公司和招商銀行股份有限公司對審計發現的問題認真整改，在深入核查、分清責任的基礎上，對163名責任人進行了行政處理，幷加强了業務管理，糾正違法違規行爲。
1．關于房地産業務存在的違法違規問題。中國銀行和交通銀行已停止違規向不符合貸款條件的房地産企業發放貸款的做法，幷清收違規貸款6.15億元。3家銀行已按規定嚴格土地儲備貸款准入要求，交通銀行加强了對土地儲備貸款項目的合規性審查，中國銀行和招商銀行對不提供抵押等不符合土地儲備貸款條件的項目進行了清收，已收回11.22億元貸款。中國銀行和交通銀行已從制度安排、貸款“三查”（貸前調查、貸時審查、貸後檢查）和檢查督導三個層面加强了按揭貸款管理，防範虛假按揭的産生，幷正在采取法律手段積極清收已發放的虛假按揭貸款。交通銀行、招商銀行針對信貸資金或其他不能用于借貸的資金違規投入房地産市場的問題，完善了相關制度，對分行辦理的大額委托貸款實行總行備案制，清理了委托人主體資格、貸款資金性質界定不够清晰的委托貸款，全額收回了審計查出的2.5億元違規委托貸款。對上海市國有資産經營有限公司將從招商銀行上海靜安寺支行取得的年利率爲5.022%的流動資金貸款2.9億元，以委托貸款的方式按8%的年利率轉貸給房地産公司的問題，招商銀行已將上述貸款全部收回。
2．關于結算業務存在的違規問題。3家銀行開展了法規教育和培訓，要求各分支機構嚴格按照《人民幣結算賬戶管理辦法》和反洗錢法等法律法規，加强對賬戶資金流動的監控，增强風險意識。交通銀行進一步優化開戶流程，規定基層營業機構只負責開戶受理、登記信息，開戶資料由分行會計結算部門複審，嚴格把好開戶關。招商銀行開展爲期半年的“合規守法”教育活動，對結算業務中的違規問題進行了調查，處理了相關責任人。中國銀行進一步强化了對結算業務的監管。
3．關于金融領域的違法犯罪問題。這次銀行資産負債損益審計發現的37起涉嫌違法犯罪案件綫索移送有關部門查處後，已依法批捕和起訴23人，依黨紀“雙規”1人。
此外，對會計核算不實9億元的問題，3家銀行均已調整賬目；對私設“小金庫”3.29億元的問題，有關銀行已納入法定賬册核算。
（二）8戶中央企業領導人員經濟責任審計查出問題的糾正情况。
1．關于損益不實的問題。除對1戶企業因有關事項調查延期尚未下達審計决定外，其餘7戶企業已按審計决定調增利潤25.15億元，調减利潤40.52億元。審計發現的18個賬外賬戶已納入賬內核算。
2．關于决策失誤、管理不善的問題。7戶企業積極采取措施清理各項投資和對外借款，已挽回和盤活資産近10億元，修訂完善對外投資、借款、擔保、物資采購等管理制度145項，防止發生新的損失和國有資産流失。
這次中央企業領導人員經濟責任審計查出的22起涉嫌違法犯罪案件綫索移送有關部門查處後，已批捕、起訴和判刑14人，受黨紀政紀處理24人。
另外，5戶中央企業針對效益審計調查發現的問題，采取了節能環保措施，加大了治污投入和設備更新改造的力度，修訂了各項管理制度42項，財務管理得到進一步規範。這次效益審計調查移送的9起涉嫌違法犯罪案件綫索已進入調查和處理階段，已批捕、起訴和判刑4人，給予黨紀政紀處分45人。（來源：審計署網站） |
