中評社香港8月26日電／政論家南方朔今天在中國時報撰文說，陳水扁海外洗錢案爆發後，牽動出一股熱潮。許多人視洗錢案為可以連結陳水扁所涉一切弊案的終極案件，這樣的觀點也左右了辦案的方向，於是從最早的ETC案、SOGO禮券案、二次金改案，到最後的巴紐案全都被掀了出來，檢察官似乎也想證明這些弊案與洗錢的關係，設若能找到這種關連和更大的帳戶，陳水扁所涉的一切弊案即可一次解決。
文章說，問題就在於，貪汙洗錢乃屬於難度極高的案件，如果洗錢金額大到一個程度，不必舉證即可判定是貪汙，這當然最好。否則就必須像大海撈針般查人頭帳戶，查貪汙證據，查金錢流動的軌跡。
這需要龐大而高超的追查人力和良好的國際合作關係，它其實早已超越了台灣辦案人員的能耐，過去十天以來，特偵組像沒頭蒼蠅般約談這個那個，姿態大而毫無收穫。
另外則是精神喊話，要賄賂嫌疑人自首，這種方式的辦案，有媒體效果但無實質意義，它甚至連陳水扁所設的“選舉結餘款”這道防火牆都穿不過。這種大陣仗的無效辦案方式，等過了一兩個月辦不下去，不就證實了陳水扁“政治追殺”的這種說法！此案究竟該如何辦，可能已需全面重新檢討了。
人們已知道，無論來源是貪汙、公司及個人逃稅、犯罪和恐怖組織、或某些“國家”的特務系統為了祕密活動，凡將金錢在國際租稅天堂繁複如網的金融隧道中頻繁搬動，藉以隱藏形跡，俾達到漂白或躲藏目的者，皆稱為“洗錢”。
近年來由於全球反貪反恐及反逃稅，這個隧道已有一些部分開始見光。但因它仍受到銀行保密的庇護，加上洗錢運作乃是高智力高報酬的生意，因而抓洗錢遂成了是個魔高一丈，道就必須高兩丈的競賽。
就以近年來美國的反逃稅專案為例，美國富人擅於逃稅，估計一年稅收即損失千億美元，因此司法部、聯邦調查局和國稅局即決定抓逃稅洗錢。但這些機構雖然專家雲集，但自忖仍難敵境外銀行洗錢高手，於是遂大筆徵召全美六大會計事務所的做帳查帳頂極專家協查。
此外聯邦調查局也加強“珠寶洗錢”走私的查辦，最後終於迫使瑞士最大的瑞銀（UBS）屈服。在對瑞銀施壓的過程裡，美國證管會還一度揚言要撤消該銀行在美國銷售歐洲債券的“GI特許權”。 |
