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瑞士銀行：為什麼是貪官安全的避風港

http://www.CRNTT.com   2014-05-09 11:46:44

1934年，瑞士當局頒布了《聯邦銀行法》，該法第47條明確規定：1.任何銀行職員，包括雇員、代理人、清算人、銀行委員會成員、監督員、法定審計機構人員，都 必須嚴格遵守保密原則，保守其與客戶往來情況及客戶財產狀況等有關機密。上述人員，包括引誘銀行職員洩露客戶和銀行信息的第三人，都將面臨最低6個月到5年的監禁，以及最高5萬法郎的罰款。2.如是因為疏忽而洩露客戶和銀行信息，將酌情處罰，罰金不超過3萬法郎。3.保密協議終身生效。不因為銀行職員離職、退休、解雇而失效。 　　因此，瑞士成了歐洲的世外桃源，歐洲的富人們都願意把金銀財寶放在這個地方。 　　恪守保密傳統 備受全球信賴 　　瑞士各銀行為加強保密，普遍採用了密碼賬戶、化名代號等管理方式，即儲戶只在第一次存款時寫真實姓名，之後便把戶頭編上代碼。為了替儲戶嚴格保密，在蘇黎世和日內瓦有116家專門辦理秘密存儲業務的銀行——這還不算各大銀行內設的私人儲存窗口。在這些銀行里，不准拍照，不講姓名，有些甚至不設招牌，只標有經營者的名字。而且，辦理個人秘密戶頭的職員要絕對可靠，大都是子承父業，世代相傳，經過學徒制度的良好職業教育。 　　長期以來瑞士恪守銀行保密傳統，贏得了全球客戶的信賴，成為全球離岸金融中心，同時也是外國人的“避稅天堂”。 　　全球50%資金在“避稅天堂”中轉 　　除了瑞士以外，“避稅天堂”還有列支敦士登、奧地利、盧森堡、安道爾、摩納哥、百慕大群島、巴哈馬群島以及英屬維爾京群島等43個國家或地區，全球50%的資金經這些“避稅天堂”中轉。 　　其中，維爾京群島是目前全世界所有能自由進行公司註冊的避稅港中，要求最低，監管力度最小的。在那裡，設立註冊資本在5萬美元以下的公司，最低註冊費僅為300美元，加上牌照費、手續費，當地政府總共收取980美元，此後每年只要交600美元的營業執照續費即可。 　　在與世界金融機構的合作過程中，摩納哥、列支敦士登和安道爾被稱為不合作避稅地，原因是他們在情報交換方面進展緩慢。 　　在“避稅天堂”國家中，歐洲金融機構最愛選擇英屬澤西群島，是因為這裡的法律制度相對寬鬆。 　　百慕大群島被視為處理保險（放心保）及再保險業務的最佳地區之一，是家族企業的最佳管理地點之一。 　　中美洲的巴拿馬目前擁有數百家銀行和數千家註冊公司，因為這裡能迅速註冊公司，免去了企業主對其行為不符合國際法規定的擔心。

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