中評社北京4月2日電／據上海證券報報道， 近日，記者從上交所了解到，上交所借鑒科創板保薦業務現場督導工作的實踐經驗，已啟動對個別公司債券申報項目的現場督導試點工作。上交所相關人士表示，這次開展現場督導，是嚴把債券入口關，推進上交所債券市場全鏈條風險防控機制，實現審核准入、日常監管、風險監測和風險處置有機協同的重要舉措。
據了解，公司債券註冊制實施以來，上交所發行上市審核工作貫徹以信息披露為核心的審核理念，審核質量和效率都得到了提升。但是，在審核過程中也發現部分發行人存在申報文件編制質量較差、承銷機構盡職調查不到位、合規風控意識較為薄弱等情形。個別項目信息披露內容存在重大疑問，經多次問詢承銷機構，仍未給予充分說明。
針對上述情況，在常規債券發行上市審核之外對特定申報項目實施現場督導，體現了以風險為導向的新的機制安排。現場督導一方面是督促承銷機構、證券服務機構切實履行對申報項目的盡職調查和核查把關責任，提高發行上市文件信息披露質量，另一方面也能豐富申報環節監管手段，形成有效監管威懾，一定程度上抑制了發行人和中介機構重承攬、輕承做的傾向。
據悉，公司債券現場督導原則上在進場後的一到兩周內完成，現場督導的目標是“查清問題”，通過與主承銷商和相關市場主體的充分溝通，共同核清審核關注事項的事實，引導中介機構更有效地回應審核關注的問題，從而提高發行上市審核工作的效率和質量。督導過程中，將以中介機構底稿為抓手，現場督導的方式主要包括現場詢問、調閱盡調工作底稿、核對相關證據材料、訪談相關對象、要求中介機構補充核查等。
同期，上交所公告，對寧夏遠高實業集團有限公司（下稱“寧夏遠高”）及相關責任人在債券發行及存續期管理存在的違規行為，予以公開譴責，對其主承銷商及受托管理人、律師事務所予以書面警示。這是繼前期對華晨及相關機構採取相應自律措施之後，上交所又一次對公司債券違規行為主動“亮劍”。
寧夏遠高公司債券違約後，上交所立即啟動快速反應機制，開展風險處置工作，對發行人在信息披露、償債保障等方面進行排查，發現違規行為後及時啟動查處工作和自律監管程序，多次會同寧夏證監局對發行人實施現場檢查，做到及時發現、及時處理。
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