中評社香港9月4日電／在維吉尼亞大學附近占地四百坪的住宅，究竟是不是陳致中購買的？如果是，他的資金來源及資金流向是怎麼回事？“中華民國”政府已經洽請美國司法部等部門協助調查。據瞭解，“法務部”已經致函美國司法部。而美國司法部除了本身的聯邦“調查局”等單位外，也轉請國土安全部協助。
偵查不公開該做的都在做
據中國時報報道，一位負責對美交涉的人士說，基於偵查不公開，所以詳情不便透露，但是，“該做的，都在做”。
這是一棟全新的住宅，只有一次買賣紀錄，且係在最近卅天內完成，故尚未向政府登記。各種資訊，諸如付款方式等，亦付闕如。面對電話詢問，賣方（即建設公司）表示不清楚買方是誰；且基於商業道德，通常賣方亦未便透露買主身分。
另一方面，即使陳致中是事實上的買主，他可以透過紙上公司，或委託信託公司等方式進行，不必本人出面，更不必交代資金來源。台灣朝野即使有再大疑問，也無法在美國領土上奈陳致中何。
有明確地點司法互助有譜
但是如果美國政府依法調查，情形就不一樣。知情人士指出，關鍵在於犯罪事實是否明確與法定程序是否完備。台灣方面如果只是提供泛泛的情資，美國政府在法理上難以照辦。如今有了地點等具體事證，等於有了清楚的方向，美國司法單位可以依照兩國間的司法互助協定提供協助。
這位人士表示，雙方合作打擊犯罪，包括打擊洗錢等國際犯罪，過去有良好紀錄，因此美方樂意協助台灣查明此案來龍去脈。
陳水扁家族在美國到底有沒有資產？特偵組除了經由臺灣“調查局”的海外系統，並透過管道，請求美國國土安全部協助調查。據了解，已掌握了相當具體的資料，扁家在美國的資產，並不是個人名義置產，而是透過銀行代為設立的投資公司置產，但是，實際的資產持有人，仍是陳水扁家族。
據了解，特偵組經訊問荷蘭銀行理財專員等人後，發現海外銀行替客戶製作的理財方案，可用“量身訂做”來形容，只要在海外銀行開戶，有足夠的資金，海外銀行的投資規畫可以做到面面俱到。
據悉，海外銀行可替客戶設立一個或數個紙上投資公司，這樣的投資公司可設在美國本土，也可能設在貝里斯之類的第三國。然後，透過這些投資或控股公司，購買房地產或存款，甚至投資美國的股市、票券，雖然資產乍看下是公司持有，實際仍是私人資產。
這些紙上公司背後的“老闆”，也就是實際資產持有人，可以利用租賃方式使用資產，實際上卻根本不用付資金。這種方式的“理財”，不但使得資產很隱密，還可因資產屬公司持有，享有美國租稅優惠。
據指出，特偵組請求美國國土安全局協助調查，包括陳致中夫婦赴美就學時期，“租住”的房子，是否曾經支付租金，追查這些資產是否就是陳水扁家族在美國的資產。 |
