⑴吳淑珍先行取得瑞士美林銀行〈Merrill Lynch Bank（Su
isse）S.A.〉資料，命陳致中於2006年12月2 日後之12月初
某日接洽後，隔年初該行派人前來台北協助黃睿靚辦理在
瑞士美林銀行開戶合約等手續，旋於2007年2 月15日完成開
戶，由陳致中、黃睿靚以《Sorbona 1 》及《Sorbona 2
》等代號，在瑞士美林銀行分別開立帳號為464525及4645
28等2 個帳戶供用，黃睿靚為帳戶所有人，陳致中為授權
代理人。
⑵陳致中、黃睿靚以設立紙上公司信託帳戶之方式，由黃睿
靚與瑞士美林銀行簽訂信託契約，委由該銀行於2007年5 月
在開曼群島設立寶昌公司（Bouchon Ltd.），並在瑞士美
林銀行開設帳號為46761994投資帳戶及帳號為467722儲蓄帳
戶，供作信託資產理財之用，並藉以掩飾資產真正所有權
人及其內資金來源性質。而上開信託之主要受益人登記為
陳致中、黃睿靚子女及陳幸妤等人，另上揭寶昌公司之帳
戶則授權陳致中為代理人，用以控管帳戶內所有資金之流
向。
⑶黃睿靚在瑞士美林銀行辦理開戶後，陳致中隨即指示理財
專員徐立德請陳俊英簽署文件，於2007年2 月12日將陳俊英
與陳和昇瑞士信貸銀行新加坡分行聯名帳戶內所有資產共
美金35萬7562.19 元，全數轉入吳景茂瑞士信貸銀行新加
坡分行帳戶。再由吳淑珍指示吳景茂簽署取款文件，於2007
年2 月14日，從前開瑞士信貸銀行新加坡分行帳戶匯出美
金2094萬6 千元，於翌（15）日存入美金20945971.20 元
黃睿靚在瑞士美林銀行《Sorbona 1 》帳戶內，另於2004年
3 月2 日，再匯出美金14萬0232.62 元至黃睿靚前開銀行
《Sorbona 2 》帳戶內（實收美金140203.1993元）。
⑷寶昌公司在瑞士美林銀行開戶後，即於2007年5 月間從瑞士
美林銀行黃睿靚帳戶轉存美金約1100萬元至寶昌公司在同
銀行之投資帳戶內，另轉存美金1000萬元至寶昌公司於同
銀行之儲蓄帳戶內。
⑸陳致中為分散資金被查獲之風險，另委由設於瑞士蘇黎士
之蘇格蘭皇家庫斯銀行（RBS Coutts Bank AG），於2007年
下半年為陳致中設立Galahad Management S.A. ，並以陳
致中為受益人而在蘇格蘭皇家庫斯銀行開戶，該公司名下
帳號之經濟持有權仍屬陳致中所有。嗣陳致中於2007年下半
年，以電子郵件帳號《Evelyn Perkins》發出電子郵件通
知瑞士美林銀行旗下信託公司，撤銷原交付信託資金中之
美金1 千萬元，並於2007年11月底，將寶昌公司帳號為4677
22內之美金1 千萬元移轉至陳致中控制之蘇格蘭皇家庫斯
銀行（RBS Coutts Bank AG）Galahad Management S.A.
帳戶內收受、寄藏及掩飾。
⑹嗣因《Sorbona 1 》、《Sorbona 2 》、寶昌公司（Bouc
hon Ltd.）及Galahad Management S.A等上開帳戶內有鉅
額資金在短期內頻繁流動，且黃睿靚及陳致中對前述資金
轉移之經濟背景，未能給予相關銀行合情之理由，乃經瑞
士聯邦檢察署調查發現前開洗錢嫌疑，而於2008年1 月9 日
查扣（凍結）寶昌公司（Bouchon Ltd.) 在瑞士美林銀行
帳戶及Galahad Management S.A. 在蘇格蘭皇家庫斯銀行
（RB S Coutts Bank AG） 帳戶內合計約美金2100萬元之
款項，並向我國司法當局（檢察機關）申請司法協助，而
查獲上情（詳見附圖七、十一）。
6、葉盛茂洩密後，未遭凍結之荷蘭銀行新加坡分行Awento公
司帳戶內剩餘款部分（詳見附圖五、十一）：
⑴陳致中與黃睿靚隱藏在瑞士美林銀行及蘇格蘭皇家庫斯銀
行合計約美金2100萬元遭瑞士聯邦檢察署查扣（凍結）之
同時，開曼群島金融情報中心亦於2007年12月12日及2008年1
月18日，透過艾格蒙安全網路，將黃睿靚與陳致中疑涉洗
錢之情資，通報“法務部調查局”洗錢防制中心，葉盛茂另行
起意，於2008年1 月31日或2 月1 日某時許，在“總統府”“總統”
辦公室內，將依前開洗錢通報所製作之“極機密”公文及
附件檢送黃睿靚海外資金資料乙份中英文譯本11頁一件資
料，再度向陳水扁陳報而洩漏之，而再次掩飾陳水扁與吳
淑珍之重大犯罪所得財物。
⑵陳水扁與吳淑珍在獲悉上情後，明知荷蘭銀行新加坡分行
Awento公司帳戶中留存之美金191 萬8473.44 元，乃係混
合侵占詐領“國務機要費”及龍潭購地案辜成允給付賄款之重
大犯罪所得財物之一部分，推由陳水扁於2008年2 月3 日在
“總統”官邸召見吳澧培（未據起訴），虛稱有美金200 萬元
捐款可供從事拓展台灣國際外交之事務，吳澧培則基於為
陳水扁與吳淑珍重大犯罪所得財物洗錢之犯意，明知該款
項並非捐款，為吳淑珍與陳水扁2 人之重大犯罪所得財物
，竟以提供非國內亦非美國境內高盛亞洲有限責任公司（
Goldman Sachs （Asia）L.L.C.,Hong Kong，下稱高盛公
司）4個帳戶，用為陳水扁做為匯款之用掩飾、寄藏。
⑶陳水扁、吳淑珍乃推由吳淑珍簽署相關文件，於2008年2 月
21日，從Awento公司帳戶各匯美金50萬元至高盛公司Anga
ra Enterprises Group Ltd. 帳號011220357 、01121840
1 內及Foreverise Investments Ltd. 帳號01128619948 內
，另匯美金41萬841974.44 元至Foreverise Investments L
td. 帳號011226859 內（惟該筆款項實際係匯入Foreveri
se Investments Ltd. 帳號0112861920058 內）。陳水扁與吳
淑珍2 人即以上開方法，假捐款之名而將原留存在Awento
公司荷蘭銀行新加坡分行帳戶內含有部分前開貪污所得款
項美金191 萬全數匯出，並隨即於2008年2 月29
日將Awento公司荷蘭銀行新加坡分行帳戶結清銷戶。嗣於
偵查中經檢察官查得上情，吳澧培乃於2008年12月4 日，將
前揭款項匯回國內之兆豐國際商業銀行南京東路分行吳澧
培帳號為0705300199499 號帳戶內，交由“最高法院”檢察署特
別偵查組圈存查扣。 |
